호주 워킹홀리데이를 경험한 많은 워홀러들이 귀국 후 가장 궁금해하는 부분이 바로 세금 환급(Tax Refund)입니다. 호주에서 합법적으로 일하면 급여에서 일정 세율의 세금이 원천징수되는데, 회계연도가 끝난 후 이를 정산하여 초과 납부된 세금을 돌려받을 수 있습니다. 이는 단순한 보너스가 아니라, 워홀러로서 정당하게 요구할 수 있는 권리입니다. 이번 글에서는 세금 환급의 핵심 요소인 TFN 발급, 텍스리턴 신청 시기 및 절차, 그리고 필수 서류에 대해 자세히 안내드립니다.
TFN 발급은 워홀 시작의 기본
TFN(Tax File Number)은 호주 정부가 발급하는 개인 납세 식별번호입니다. 워홀러가 일을 시작하려면 가장 먼저 해야 할 일이 바로 TFN을 신청하는 것입니다. TFN이 없으면 고용주는 당신을 합법적으로 고용할 수 없으며, 설령 일한다 하더라도 최고 45%의 비거주자 세율이 적용되어 불필요한 세금 손실이 발생할 수 있습니다.
TFN은 오직 한 번 발급되며, 평생 사용이 가능합니다. 신청은 온라인으로 간단하게 할 수 있습니다:
- ATO 공식 홈페이지 접속
- Apply for a TFN 메뉴 선택
- 여권 정보, 비자 정보, 호주 내 임시 주소 입력
- 제출 후 이메일 수신 또는 우편으로 번호 수령 (7~28일 소요)
TFN을 발급받으면 고용주에게 즉시 전달해야 하며, 이후 모든 급여 기록과 세금 내역은 이 번호를 기준으로 관리됩니다. 세금 환급을 원활하게 받기 위해서는 반드시 TFN을 정확하게 등록하는 것이 중요합니다.
텍스리턴 신청 시기와 방법
호주의 회계연도는 매년 7월 1일 ~ 다음 해 6월 30일까지입니다. 세금 환급 신청은 회계연도가 끝난 뒤 7월 1일부터 10월 31일 사이에 진행됩니다. 이 과정을 텍스리턴(Tax Return)이라고 하며, 다음과 같은 방법으로 신청할 수 있습니다:
- MyGov 계정을 통한 온라인 자가 신고
- ATO(호주 세무청) 홈페이지 이용
- 세금 환급 대행 에이전시 이용 (수수료 발생)
자가 신고의 경우 무료이며, 최근에는 MyGov와 ATO 계정이 연동되어 있어 모바일 앱으로도 쉽게 처리할 수 있습니다. 에이전시를 이용하면 편리하긴 하나, 일반적으로 수십~수백 달러의 수수료가 발생합니다.
환급액은 근무 기간, 총 급여, 세율, 체류 기간에 따라 달라지며, 평균적으로 300~2000 AUD까지 환급 받는 사례가 많습니다. 단, 모든 워홀러가 환급 대상은 아니며, 일정 수준 이하의 소득 또는 TFN 미등록 시 환급이 불가능하거나 소액만 받을 수 있습니다.
세금 환급을 위한 준비 서류
세금 환급을 정확하고 빠르게 받기 위해서는 필요한 서류를 사전에 잘 정리해두는 것이 좋습니다. 준비해야 할 기본 서류는 다음과 같습니다:
- TFN 번호
- 페이먼트 서머리(Payment Summary) 또는 페이슬립
- 호주 은행 계좌 정보 (BSB, Account Number)
- 여권 번호 및 비자 정보
- MyGov 계정 및 로그인 정보
- 이메일 및 해외 수신 가능한 주소
페이먼트 서머리는 고용주가 회계연도 말에 제공하는 소득 정산 문서로, 보통 6월 말~7월 초 사이 이메일 또는 우편으로 발송됩니다. 만약 여러 고용주 밑에서 일했다면, 각각의 서머리를 받아야 하며, 분실 시 고용주에게 직접 요청해야 합니다.
현금으로 급여를 받은 경우(캐쉬잡)는 세무 기록에 남지 않기 때문에 환급이 불가능합니다. 또한, 일부 워홀러들은 렌트비, 교통비, 식비 등의 항목을 공제 항목으로 넣으려 하나, 대부분은 사업자 대상 공제로 일반 워홀러에겐 적용되지 않습니다.
세금 환급 후 주의할 점
환급을 받은 후에도 MyGov 또는 ATO 계정을 통해 신고 내역 보관이 필요합니다. 특히 추후 호주 비자를 다시 신청하거나, 세컨비자 조건을 확인할 때 합법적 근무 이력 증빙 자료로 사용될 수 있기 때문입니다.
또한, 호주를 완전히 떠난 후에는 Superannuation(연금) 환급도 별도로 신청할 수 있습니다. 이는 세금 환급과는 다른 제도로, 퇴직연금에 해당하는 금액이며 ATO를 통해 별도 환급 절차를 밟아야 합니다. 이 또한 TFN이 있어야 가능하므로 관련 정보는 함께 관리하는 것이 좋습니다.
정리하자면: TFN 등록 → 급여 수령 및 서류 보관 → 회계연도 종료 후 7~10월 중 Tax Return 신청 → 계좌 환급 완료 → 자료 보관 및 추후 활용까지 일련의 절차를 숙지하면, 수월하게 수십만 원~백만 원 이상의 환급을 받을 수 있습니다.
워홀러라면 꼭 챙겨야 할 중요한 마무리 단계인 세금 환급. 복잡하게 느껴질 수 있지만, 절차를 정확히 이해하고 서류를 준비한다면 누구나 받을 수 있는 권리입니다. 지금 바로 TFN 상태를 확인하고, 필요한 자료를 미리 정리해 두는 것이 현명한 워홀러의 자세입니다.